• Quelles sont les différentes charges des ménages ? Compressibles ou incompressibles ?
• Quelles sont les contraintes (coût de la vie) dans l’environnement dans lequel ils évoluent ?
• Quelles sont les propositions concrètes d’épargne et d’investissement pour l’amélioration du bien-être ?
• Etc.

Le tableau et les commentaires en annexe présentent des cas concrets afin de stimuler la réflexion et le débat sur les choix possibles pour créer l’épargne et l’orienter :
- Revenu = 100.000 FCFA / mois, pour un célibataire ou un homme marié avec 2 enfants,
- Revenu = 200.000 FCFA / mois, pour un célibataire ou un homme marié avec 2 enfants
- Revenu = 500.000 FCFA / mois, pour un célibataire ou un homme marié avec 2 enfants
- Revenu = 900.000 FCFA / mois, pour un célibataire ou un homme marié avec 2 enfants
- Revenu =    600.000 FCFA / an pour un planteur marié avec 2 enfants
- Revenu = 1.500.000 FCFA / an pour un planteur marié avec 2 enfants
- Revenu =  4.000.000 FCFA / an pour un planteur marié avec 2 enfants

(01 € = 655,957 FCFA)

En milieu urbain:

On considère dans cette étude les cas de travailleurs urbains (Employés, Ouvriers, Agents de Maîtrise, Cadres) à des périodes différentes de leur cycle de vie (célibataire, marié avec 02 enfants). Les revenus d’emploi considérés ici, se situent dans un intervalle de 100.000 FCFA à 900.000 FCFA, net d’impôts.

Cas 01 : Travailleur Célibataire  SANS ENFANT  (Revenu entre 100.000  et  200.000 FCFA/mois)
Ce travailleur vit généralement en studio dans les quartiers populaires. Les dépenses communautaires et les distractions (c’est le même phénomène dans les autres cas) constituent une part importante des dépenses. La consommation totale pourrait représenter environ 90% du revenu net d’impôts, pour un travailleur qui a le souci de la gestion du portefeuille familiale.
L’épargne de ce travailleur est très faible. Il est donc difficile d’envisager un investissement dans ces conditions. Il y a un risque de basculer dans un système d’alourdissement des dépenses, de crédits et d’avances sur salaires, et de perturbation possible dans le rendement au travail.

• Actions
• Réduire certaines dépenses non indispensables : Dépenses communautaires, Loisirs et autres
• Maîtriser ses dépenses, résister aux tentations multiples
• S’obliger à une augmentation de son épargne : 20.000 ou 30.000 FCFA/mois
• Planifier raisonnablement sur au moins 05 ans, les dépenses à venir (mariage, enfants, logement, scolarité)
• S’inscrire dans les différents fonds d’épargne (Emprunt, Placement, Retraites Complémentaires, Logements, etc.)
• Résultats attendus
• Possibilité d’absorber les charges imprévues, les charges à venir (mariage, enfants, logement, scolarité, etc.)
• Prévision d’acquisition à terme (05 ou 10 ans) d’un logement économique
• Possibilité d’investissement dans une plantation ou une autre activité génératrice de revenus
• Préparation de la retraite

Compte tenu de la faiblesse relative de l’épargne, les prévisions d’investissements ne peuvent se faire que dans le long terme. Les résultats attendus aussi. Le travailleur doit être très volontaire et être à même de planifier dans le temps.

Cas 02 : Travailleur marié + 02 enfants    (REVENU ENTRE 100.000 FCFA  et  200.000 Fcfa/mois)
Ce travailleur est déjà installé dans un système déficitaire chronique. Il vit de crédits, d’avances sur salaires. Il ne peut réaliser ni épargne ni planification des dépenses. Il y aura une baisse de rendement au travail, et une instabilité possible dans son milieu familiale.

• Actions

1. Réduire certaines dépenses non indispensables : Dépenses communautaires, Loisirs et autres
2. Maîtriser ses dépenses, résister aux tentations multiples
3. S’obliger à une augmentation de son épargne : 20.000 ou 30.000 FCFA/mois
4. Prendre en compte, si possible, la rémunération de l’épouse (négociation à gérer adroitement), ou amener celle-ci à avoir une activité génératrice de revenus (petit commerce, ou autres activités) afin d’absorber le déficit, et créer de l’épargne
5. S’inscrire dans les différents fonds d’épargne (Emprunt, Placement, Retraites Complémentaires, Logements, etc.)
1. Résultats attendus
1. Possibilité d’absorber le déficit, les charges imprévues, les charges à venir (mariage, enfants, logement, scolarité, etc.)
2. Prévision d’acquisition à terme (05 ou 10 ans) d’un logement économique
3. Possibilité d’investissement dans une plantation ou une autre activité génératrice de revenus
4. Planification de la retraite

La situation du travailleur marié avec 02 enfants est plus critique que dans le premier cas. Des charges incompressibles existent déjà. La volonté de réduction des dépenses, de génération de l’épargne et d’investissement, doit s’accompagner de rigueur de vie et d’engagement de tous (époux et épouse).

Cas 03 : Travailleur Célibataire ou Marié + 02 enfants (revenu  500.000 FCFA/mois)
Dans les deux cas (célibataire ou marié avec enfants), le travailleur a la possibilité, s’il y met de la volonté, de constituer de l’épargne en vue d’investissement. Il a la possibilité de planifier ses dépenses à venir avec beaucoup plus d’aisance (cas du célibataire). L’épargne est plus faible dans le cas du travailleur marié avec 02 enfants, et donc les dépenses imprévues peuvent générer des déséquilibres  difficiles à régulariser.

• Actions
• Réduire certaines dépenses non indispensables : Dépenses communautaires, Loisirs et autres
• Maîtriser ses dépenses, résister aux tentations multiples
• Pour le marié, s’obliger à une augmentation de son épargne : 75.000 FCFA/mois
• Prendre en compte, si possible, la rémunération de l’épouse (négociation à gérer adroitement), ou amener celle-ci à avoir une activité génératrice de revenus (petit commerce, ou autres activités) afin d’atteindre l’objectif d’épargne
• S’inscrire dans les différents fonds d’épargne (Emprunt, Placement, Retraites Complémentaires, Logements, etc.)
• Planifier un projet générateur de revenus (plantation, logement, autres activités).
• Résultats attendus
• Prévision d’absorption des charges imprévues et des charges à venir (mariage, enfants, scolarité, santé, etc.)
• Avoir un objectif d’épargne mensuelle d’au moins 75.000 FCFA/mois, en vue de planifier des investissements (maison, plantation, commerce, etc.)
• Prévision d’acquisition d’un logement
• Planification de la retraite

Cas 04 : Travailleur Célibataire ou Marié + 02 enfants (REVENU  900.000 Fcfa/mois)
Le travailleur dispose d’un revenu suffisant pour une planification des dépenses et des investissements à court et long terme (mariage, enfants, logement, plantation, commerce, autres activités)

• Actions
• S’inscrire dans les différents fonds d’épargne (Emprunt, Placement, Retraites Complémentaires, Logements, etc.)
• Augmenter le niveau de l’épargne
• Investir dans des activités génératrices de revenus : Plantations, Immobilier, actionnariat, autres activités.
• Résultats attendus
• Planification de la retraite
• Amélioration du niveau de vie

En milieu rural:

On considère, dans cette étude, que le revenu est basé sur les cultures pérennes avec d’autres ressources complémentaires (pêche, vivriers, autres activités). Le revenu net disponible de campagne agricole choisi se situe entre 600 000 et  4 000 000 FCFA par an, soit entre 50.000 et 330.000 FCFA par mois.

Cas 05 : 600.000 FCFA de revenu annuel (soit 50.000 FCFA par mois)
 Les charges de base ne sont pas complètement couvertes. Le niveau d’épargne est quasi-inexistant. Le travailleur vit de crédits, qu’il est amené à solder l’année suivante. Il ne peut pas avoir accès à l’eau potable et à l’électricité. Il ne peut pas investir. Des actions courageuses s’imposent :

• Actions
• Augmenter la part des revenus complémentaires (cultures vivrières, pêche, etc.), avec un engagement fort de l’épouse, s’il est marié ;
• Augmenter progressivement la superficie cultivable de la culture pérenne,
• Résultats attendus
• Possibilité à terme (05 ans) de prendre en compte d’autres charges de base (Electricité, Eau, Téléphone, santé, etc.)
• Possibilité d’acquérir un moyen de déplacement (vélo) pour faciliter ses déplacements
• Possibilité d’investir à terme (05 à 10 ans) dans l’extension de sa parcelle et prendre des ouvriers (création de richesse)

Cas 02 : 1.500.000 FCFA de revenu annuel (soit 125.000 FCFA par mois)
Les charges de base sont couvertes, mais le niveau d’épargne pour investissement (26.500 F/mois, voir tableau) n’est pas suffisant pour une action d’équilibre des charges dans tous les domaines et dans le temps (scolarisation, électricité, Eau, téléphone, etc.), Des actions s’imposent :

• Actions
• Augmenter la part des revenus complémentaires (cultures vivrières, pêche, etc.), avec engagement fort de l’épouse s’il est marié,
• Augmenter progressivement la superficie cultivable si possible, en embauchant 01 ou 02 ouvriers
• Augmenter le rendement à l’hectare de la plantation (entretien, engrais, autres traitements)
• Résultats attendus
• Augmentation de son épargne
• Possibilité à terme (05 ans) d’absorber l’augmentation des charges (Electricité, Eau, Téléphone, Scolarité en ville, santé, etc.)
• Possibilité de construire un logement (en dur) pour son habitation
• Possibilité d’acquisition d’un moyen de déplacement (vélo) ou d’autres engins pour faciliter les travaux champêtres

Cas 03 : 4.000.000 FCFA de revenu annuel (soit 330.000 FCFA par mois)
Les charges de base sont couvertes, le niveau d’épargne est suffisant pour une action d’équilibre des charges dans tous les domaines et dans le temps (scolarisation, électricité, Eau, téléphone, etc.). Les actions de développement devront tendre à maintenir ce niveau d’équilibre et à augmenter la richesse pour améliorer son niveau de vie. Il a la possibilité d’augmenter le nombre de ses manœuvres avec l’augmentation de la superficie.

• Actions
• Développer d’autres spéculations (élevage, vivriers contre saison, et autres activités)
• Augmenter son épargne
• Augmenter la superficie cultivable si possible, et le rendement à l’hectare
• Résultats attendus
• Possibilité d’investissements dans l’immobilier en ville, l’actionnariat
• Possibilité de prise en compte de charges supplémentaires : vélomoteur
• Préparation de sa retraite

Dans le cas des revenus relatifs aux activités rurales, il est important de mettre l’accent sur la gestion efficace des revenus, d’une périodicité semestrielle et annuelle. Le travailleur devra s’efforcer de mensualiser ses dépenses. Une solution serait de disposer d’un compte (Coopec par exemple) qu’il alimenterait systématiquement par tous les revenus annuels. Il s’obligerait alors à décaisser chaque mois, la somme qu’il lui faut pour le mois. Cette discipline éviterait de dépenser en quelques mois tout le gain d’un travail d’un an. Pour le travailleur marié, son épouse pourrait être une bonne assistante pour la gestion périodique des dépenses mensuelles.

CONCLUSION

Le travailleur disposant de revenus mensuels de 100.000 à 200.000 FCFA et le planteur ayant un revenu annuel de 600.000 FCFA, présentent des situations difficiles de gestion des dépenses par rapport au niveau faible des revenus. Pour sortir de cette situation, le travailleur devra éviter de subir les dépenses. Il devra être volontaire et acteur dans la conduite du processus de gestion de ses dépenses et épargnes, avec l’engagement de son épouse.